Nouvelle étude de NAR : Changements de loi fiscale, démographie alimentant le boum de résidence secondaire par Kenneth R. Harney
L'appeler le boum dans le boum : Financements des résidences secondaires plus que doublé depuis le début de cette décennie -- un taux de croissance dépassant de loin des financements et des ventes des maisons primaires. Qu'est derrière la montée subite sans précédent dans le secteur de résidence secondaire, qui comprend des ensembles d'investisseur et des maisons de vacances ? L'association nationale de l'économiste Keunwon Chung d'agents d'immobilières a abordé cette question d'un angle peu commun -- un vaste trésor des données fédérales d'acte de révélation de prêt hypothécaire à l'habitation sur des emprunts s'est fermé au cours de la période de cinq ans 2000-2004 -- et a proposé deux réponses principales. Le premier est déjà bien connu : Les boomers de bébé en quelques leurs années '40 et années '50 ont inondé dans le marché de résidence secondaire recherchant la propriété récréationnelle et les meilleures rentabilités de capitaux engagés qu'ils pourraient obtenir du marché boursier. Mais Chung entraînement en second lieu la force a eu beaucoup moins d'attention : En le congrès 1997 amélioré les règles fédérales d'impôt sur les plus-values de ventes à la maison, éliminant ce qui avaient été une incitation de longue date pour les vendeurs à la maison « rouler plus de » les bénéfices sur les ventes de leurs maisons primaires dans de plus grandes et plus coûteuses maisons de rechange. Selon les vieilles règles, tant que vous avez continué à acheter des maisons plus chères de rechange, vous pourriez différer l'imposition de plus-values sur vos bénéfices indéfiniment. Sous le code révisé, marié, vendeurs à la maison de joint-classement a pu continuer à $500.000 de gains de ventes exempts d'impôt et seulement payer des impôts sur des bénéfices au-dessus de cette limite. les contribuables d'Unique-classement pourraient maintenir les $250.000 premiers de leurs gains exempts d'impôt. Le congrès ne peut pas avoir destiné ce résultat, mais le fait est demeuré : Soudainement « les propriétaires à la maison n'ont pas dû acheter les maisons chères pour éviter l'impôt sur les plus-values plus, » dit Chung. « À la place, achetant un plus petit, la résidence primaire moins chère et une résidence secondaire avec les gains exempts d'impôt ont rendu la deuxième-maison achetant plus financièrement attrayante pour autoguider des propriétaires que toujours avant. » Considérer cet exemple. Dire que vous êtes mariée et avez un gain $500.000 sur votre maison familiale à long terme. Selon les vieilles lois fiscales, vous pourriez bien avoir choisissez d'acheter une plus grande, plus coûteuse maison de rechange pour protéger vos gains contre l'imposition. Mais selon les règles révisées, vous pourriez prendre $300.000 « réduisez » -- pour acheter ou mettre un acompte sur un petit ensemble de condominium plus près de la ville centrale, des attractions culturelles et du transport. Vous pourriez prendre aux $200.000 l'équilibre pour acheter ou mettre un acompte sur une résidence secondaire -- peut-être un endroit de fuite de week-end dans le pays ou un ensemble d'investissement dans une zone de ressource. Selon les données de Chung, les résidences secondaires ont représenté juste 8.6 pour cent de tous les prêts immobiliers clôturés en l'an 2000, mais ont représenté 14.2 pour cent -- un saut de presque 70 pour cent -- en 2004. Dans quelques conditions, les résidences secondaires et les financements d'ensemble d'investissement ont connu l'évolution explosive. Au Nevada, où l'action annuelle moyenne de cinq ans pour des emprunts de résidence secondaire était de 17 pour cent, tout le nombre de tels financements a augmenté par une stupéfaction de 384 pour cent entre 2000-2004. En Floride, presque une sur cinq financements à la maison au cours de la même période était pour une résidence secondaire. En Hawaï la proportion était encore plus élevée -- 27 pour cent. L'Arizona, l'Idaho, le Mexique et l'Utah -- récréationnel tout principal entraîne -- a également connu l'évolution explosive. Mais a ainsi fait quelques marchés pas généralement liés aux résidences secondaires. Sommet sur la liste : Le District de Columbia, Où un sur 10 financements entre 2000-2004 était pour une résidence secondaire, très probablement sous forme d'ensembles d'investisseur. | 
