Nuovo studio di NAR: Cambiamenti di legge fiscale, dati demografici che riforniscono l'asta di combustibile della seconda casa da Kenneth R. Harney
Denominarlo l'asta all'interno dell'asta: Finanziamenti delle seconde case più di quanto raddoppiato dall'inizio di questa decade -- un tasso di accrescimento lontano che supera i finanziamenti e le vendite delle case primarie. Che cosa è dietro l'impulso senza precedenti nel settore della seconda casa, che include sia le unità dell'investitore che le case di vacanza? L'associazione nazionale dell'economista Keunwon Chung degli agenti immobiliari si è avvicinata a questo problema da un angolo insolito -- un tesoro trovato ampio dei dati federali di Legge di comunicazione di credito ipotecario domestico sui prestiti si è chiuso durante il periodo quinquennale 2000-2004 -- ed ha fornito due risposte principali. Il primo è già ben noto: I figli del baby boom nei loro gli anni quaranta ed anni '50 si sono sommersi nel mercato della seconda casa che cerca i beni di ricreazione ed i migliori rendimenti di investimento che potrebbero ottenere dalla borsa valori. Ma la forza motrice del Chung in secondo luogo ha avuta molto meno attenzione: Nel congresso 1997 migliorato le norme federali di utile del capitale di vendite domestiche, eliminanti che cosa erano state un motivo di vecchia data per i venditori domestici “rotolare sopra„ gli utili sulle vendite delle loro case primarie nelle più grandi e case più costose del rimontaggio. Secondo le vecchie norme, finchè avete continu aare comprare le case più costose del rimontaggio, potreste rinviare indefinitamente le tasse di redditi di capitale sui vostri utili. Nell'ambito del codice modificato, sposato, venditori domestici della giunto-limatura ha potuto continuare a $500.000 dei guadagni di vendite esenti da imposte e pagare soltanto le tasse sugli utili sopra quel limite. i contribuenti della Singolo-limatura potrebbero mantenere i primi $250.000 dei loro guadagni esenti da imposte. Il congresso non può intendere questo risultato, ma il fatto è rimanere: “I proprietari domestici non hanno dovuto improvvisamente comprare le case costose per evitare di utile del capitale più,„ dice Chung. “Preferibilmente, comprando un più piccolo, la residenza primaria meno costosa e una seconda casa con i guadagni esenti da imposte hanno reso la secondo-casa comprando più finanziariamente attraente per dirigersi i proprietari che mai prima.„ Considerare questo esempio. Dire che siete sposato ed avete un guadagno $500.000 sul vostro domicilio privato da sempre. Secondo le vecchie norme di imposta, potreste bene avere scegliete comprare una più grande, casa più costosa del rimontaggio per proteggere i vostri guadagni da tasse. Ma secondo le norme modificate, potreste prendere $300.000 “riducete le dimensioni di„ -- per per comprare o mettere un acconto su una piccola unità del condominio più vicino alla città concentrare, alle attrazioni culturali ed al trasporto. Potreste prendere ai $200.000 il saldo per comprare o mettere un acconto su una seconda casa -- forse un posto di partenza di fine settimana nel paese o un'unità di investimento in una zona di ricorso. Secondo i dati del Chung, le seconde case hanno rappresentato appena 8.6 per cento di tutti i prestiti immobiliari chiusi durante l'anno 2000, ma hanno rappresentato 14.2 per cento -- un salto di quasi 70 per cento -- in 2004. In alcune condizioni, le seconde case ed i finanziamenti dell'unità di investimento hanno veduto la crescita esplosiva. In Nevada, in cui l'azione annuale media quinquennale per i prestiti della seconda casa era 17 per cento, il numero totale di tali finanziamenti ha aumentato da uno stordimento 384 per cento fra 2000-2004. In Florida, quasi una su cinque finanziamenti domestici durante lo stesso periodo era per una seconda casa. In Hawai la proporzione era ancora più alta -- 27 per cento. L'Arizona, l'Idaho, il New Mexico e l'Utah -- di ricreazione tutto il principale ritira -- inoltre ha veduto la crescita esplosiva. Ma così ha fatto alcuni mercati connessi non generalmente con le seconde case. Parte superiore sulla lista: Il distretto di Columbia, in cui uno su 10 finanziamenti fra 2000-2004 era per una seconda casa, molto probabilmente sotto forma di le unità dell'investitore. | 
