RRSPs:

RRSPs: Agevolazione fiscale o carico fiscale?
da Wade del PJ

Anche quando investire all'interno delle pianificazioni di risparmio di pensione registrata tax-deferred (RRSPs) e dei fondi di reddito registrati di pensione (RRIFs) era sacrosanto, più di uno investitore di buon senso pensione-orientato hanno escluso queste pianificazioni.

Nei metà di anni 70, il proprietario domestico Jim Williams (nome variabile) ha incassato dentro il suo RRSPs, ha preso il morso di imposta ed ha cominciato a pagare la tassa mentre utile i redditi da investimento.

“Per molta gente RRSPs è la cosa ideale per completare un fondo pensioni o una pensione difficile,„ ha detto il sig. Williams, un amministratore pensionato che ritiene che i contributori potessero essere affascinati dagli imbonimenti e dalla campagna pubblicitaria finanziaria. “Non ho veduto miei che senso. Ho veduto RRSPs poichè un carico fiscale ed io non hanno gradetto le limitazioni il governo messe su RRSPs.„

Parecchi motivi, il sig. Williams ha deciso di pagare la tassa su interesse utile mentre mantenendo controllo del suo portafoglio di investimento per alcuni motivi:

 

• Le perdite all'interno di un RRSP non trasportano agevolazione fiscale.

   

• I limiti di contributo di RRSP sono fissati dal governo e da ulteriore limitato reddito-utile.

   

• Le limitazioni di investimento all'estero hanno limitato la massa (70%) di investimento ai veicoli canadesi.

   

• Il prestito da contribuire ad un RRSP non è una spesa deducibile mentre investire nelle azioni ordinarie o nella proprietà immobiliare genera una detrazione delle imposte.

   

• L'investimento di RRSP non favorisce la proprietà immobiliare.

Quando i fondi sono ritirati da RRSPs o da RRIFs, sono tassati alla tariffa marginale dei supporti di pianificazione. Poiché il sig. Williams lo ha proiettato potrebbe avere un più alto reddito nella pensione, lui ha ritenuto che le tasse di rinvio potrebbero costarle di più nell'imposta sul reddito che pagando come è andato. Invece, il sig. Williams crede che abbia reso a 50 per cento più moneta che paga la tassa mentre utile e liberamente ha comprato che cosa ha scelto di comprare.

“Ho voluto il controllo della mia propria moneta,„ il sig. spiegato Simmons. “Potete pagare la tassa durante il tempo che state accumulando o che pagate con un RRIF. Molta gente sta trovando che le loro pensioni sono molto più grandi che hanno preveduto e paghino più tassa che hanno preveduto. In molti casi, il RRIF può svilupparsi veloce come è ritirato. Potete cessare in su con tanto avete andato quanto avete avuto nell'inizio. Ciò entra a destra in reddito e la vostra imposta da pagare potrebbe essere 50 per cento di quella.„

Non tutti i supporti di RRSP attendono fino all'età 69 per cominciare i ritiri. Di coloro che ha dato i contributi di RRSP in 2003, uno in sei inoltre ha ritirato i fondi tassabili dal loro RRSP. Ciò non include coloro che abbia ritirato i fondi tassa-protettivi di RRSP nell'ambito della pianificazione di pianificazione del compratore (HBP) domestico e di apprendimento lungo di vita, entrambi sorvegliati dall'agenzia del reddito del Canada. Circa 1.3 milione persone si sono ritirate sopra C$13 miliardo da RRSPs, senza pene di imposta, per comprare una casa da quando HBP ha cominciato in 1992. (Per più sulla pianificazione del compratore domestico, vedere le pianificazioni registrate articolo di risparmio di pensione del PJ & l'acquisto canadese della casa con HBP.)

Poiché HBP prende i ritiri alla proprietà immobiliare dell'approvvigionamento, le motivazioni restanti per il ritiro degli importi grandi di C$10,000 o di più sono morte di uno sposo, perdita di lavoro e la partenza di affari. Motivazioni secondarie. I contributori più anziani ritirano più conunemente i più grandi importi, ma sorprendente, quasi un quinto dei taxfilers invecchiati 50 - 59 -- un gruppo ha considerato meno probabilmente di rimborsare i ritiri -- ha ritirato C$10,000 o più dal loro RRSPs in 2001. Per la fine di quell'anno, meno di 40 per cento avévano rimborsato quei ritiri, in grado di avere implicazioni negative sui fondi disponibili a loro più successivamente nella vita.

RRSPs ha ricevuto “una trasformazione„ significativa nel 23 febbraio 2005, bilancio federale che può rendere loro i mezzi d'investimento più attraenti:

 

• Il limite soddisfatto estero di 30 per cento su RRSPs si è abolito -- una riflessione del fatto che i mercati del Canada rappresentano soltanto 2 per cento della capitalizzazione di borsa valori del mondo.

   

• I limiti di contributo di RRSP aumenteranno da $18.000 per 2006 - $22.000 di 2010, che avvantaggierà quelli con gli utili annuali fra $100.000 e circa $122.000 per allora.

I canadesi che non gradicono RRSPs possono riscaldare per tassare le pianificazioni pagate anticipatamente di risparmio (TPSPs), che non utile la menzione speranzosa in questo bilancio federale. In TPSPs, i contributi non sarebbero deducibili dalle tasse, ma lo sviluppo di investimento ed i ritiri finali sarebbero esenti da imposte. Questo mezzo d'investimento elimina due preoccupazioni comuni di RRSP: frustrazioni del alto-guadagnatore circa i limiti limitati di investimento e preoccupazioni a basso reddito sopra i clawbacks causati da reddito imponibile aumentato su ritiro.