Lokalowy Doradca: Hipoteczny Interes Dedukcja Benny L. Kass
The ominięcie podatek być the jedyny intelektualny pogoń który nieść jakaś nagroda.
-- John Maynard Keynes
"Ale ono być być!" Dlaczego często my słuchać te słowo gdy decydować dlaczego jakby hipoteczny pożyczka? Sposób dokładnie deductible sposób? Ty planować kondominium dla $300, 000 i stawiać $30,000 (10 procent) puszek. Ty być gmeranie dla $270,000 pożyczka. Jeden pożyczkodawca oferować ty niezmienny tempo 30 rok hipoteka przy 6 1/4 procent, z miesięczna płatność $1662.45. Inny pożyczkodawca próbować ty 3 rok nastawczy tempo hipoteka (ARM) rok zostawać niezmienny dla trzy rok przy 5.5 procent interes. The miesięczny spłata hipoteki dla the pierwszy trzy rok być $1533.04. Utrzymanie w umysł który te liczba tylko odbijać główny i interes, nie podatek i ubezpieczenie. Ty analizować the liczba i widzieć że tam być różnica $129.41 na miesiąc między the dwa pożyczka. Ale śledztwo być the końcówka twój śledztwo. Ty znać że ty być w the 25 procent podatek dochodowy wspornik, że ty poślubiać i wspólnie ty zarabiać między $61,301 i $123,700. Płacić znaczyć że dla każdy dolar ty płacić w hipoteczny interes, ty móc 25 procent procent na twój podatek dochodowy powrót. W Ten Sposób gdy ty gniazdko wtyczkowe te dedukcja, the różnica między the dwa hipoteka teraz opuszczać $97.65 miesiąc. Pożyczka być znacząco aspekt gdy ty robić zakupy dla hipoteczny pożyczka. W nasz przykład, ty musieć, "Być the miesięczny oszczędzanie $83.22 dla the trzy rok RĘKA naprawdę warty ono, gdy mój pożyczka móc znacznie wysoki gdy ten RĘKA być przekalkulowywać zasadzony na the ówczesny aktualny kondycja rynku?" Tak, podatek rozważanie być bardzo ważny -- powrót przed ty kupować i wtedy gdy ty przygotowywać twój 2006 podatek dochodowy powrót. Pozwalać dwa aspekt interes dedukcja: Hipotekować Interes: Interes na hipoteczny pożyczka na pierwszy lub drugi dom być w pełni deductible stosownie do the następujący ograniczenie: nabycie pożyczka do $1 milion, i domowy sprawiedliwość pożyczka do $100,000. Jeżeli ty poślubiać, ale segregować oddzielnie, the ograniczenie rozszczepiać w połówka. Ty musieć the pojęcie nabycie pożyczka. Dla taki pożyczka, ty musieć, lub znacznie twój dom. Jeżeli ty refinansować dla refinansować the znakomity dług, the nadmierny kwota kwalifikować jako nabycie pożyczka jeśli ty używać używać the nadmiar twój dom. Pozwalać ten przykład: Twój aktualny hipoteka równowaga być puszek $200,000, ale przez the olbrzymi docenienie nad the kilka ostatnich lat, twój dom być teraz warty $600,000. Ty polubić i niektóre pieniądze. Na twój kredyt i the sprawiedliwość w twój dom, twój pożyczkodawca przygotowywać ty hipoteczny pożyczka $450,000. Interes brzmieć wielki, ale utrzymywać w umysł który ty tylko być sprawnie interes do $300,000. (nabycie dług $200,000 plus $100,000 domowy sprawiedliwość) The urząd skarbowy robić ono jasny że jeden musieć jeden oddzielny domowy sprawiedliwość pożyczka dla ten aspekt the potrącenie podatku. The pozostały interes taktować jako zaintersowani osobiste, i niestety być niestety. Punkt: Gdy ty robić zakupy dla hipoteczny pożyczka -- który być coś każdy potencjalny homebuyer musieć -- ty dawać mnóstwo informacja. Jeden rzecz che ty musieć być the pojęcie "punkt." Pożyczka punkt być jeden procent the kwota twój hipoteczny pożyczka. W Ten Sposób jeżeli ty być $450,000, $450,000 punkt kosztować ty $4,500.00. Pożyczkodawca móc równie wiele punkt gdy chcieć, ale przy niektóre poziom, the pożyczka zostać lichwiarski, potencjalnie bezprawny, i móc, powszechnie znać "pożyczkowy sharking." Typowo, dla każdy punkt ty płacić pożyczkodawca, ty musieć sprawnie twój stopa procentowa 1/8 procent. , Ponieważ stopa procentowa być bardzo niski w przeszłości w przeszłości rok, pożyczający biedak chcieć ekstra pieniądze właśnie nawet niski hipoteczny interes pożyczka. Punkt często przebierać z różny imię -- tak jak pożyczkowy rabat lub origination opłata -- ale niezależnie od ich imię, reprezentować pieniądze che ty -- the konsument -- musieć. I the zapłata być zazwyczaj zazwyczaj, w gotówka, ponieważ ono ogólny zawrzeć w the pożyczkowy kwota. Pożyczkodawca wp8lywy ryzyko. Pożyczać pieniądze nieznajomy, kto móc lub móc sprawnie re-pay the pożyczka w folować. Odpłacenie the pożyczka, the pożyczkodawca wymagać the pożyczający czyn zaufanie (the hipoteczny dokument) przez co the dom stawiać w górę gdy collateral (ochrona) pełny zapłata the pożyczka. Gdy cena domu wzrastać, the pożyczkodawca mieć mały ryzyko, ale teraz gdy ono pojawiać się że cena zrównywać z (i foreclosures być rosnący) ochrona robić the pożyczkodawca ochrona potencjalnie ryzykowny. The wysoki the ryzyko, the wysoki the hipoteczny interes być; the wysoki the ryzyko, the więcej wskazywać pożyczkodawca chcieć. Ale wiele konsument robić zakupy wokoło the najlepszy hipoteka transakcja; brać the pożyczkodawca oświadczenie o kredytowy status na niewidomy wiara. Ono być często ewentualny lepszy stopa procentowa -- lub mniej punkt -- od inny pożyczanie źródło. I podejrzewać że gdy my ruszać się w 2007, my zaczynać więcej pożyczka z punkt. Punkt płacić nowy hipoteka być w pełni deductible w the rok płacić the pożyczający. The IRS oryginalnie wymagać że the pożyczający pisać oddzielny czek the pożyczkodawca dla te punkt; w ostatnich latach, the IRS wydawać się daleko ten pozycja. , Ono wciąż robić sens the osadniczy oświadczenie (the HUD-1) wyraźnie odbijać the liczba i kwota punkt ty płacić. Jeżeli ty płacić punkt refinansować pożyczka, w najwięcej okoliczność tamte punkt być tamte w folować dla the rok płacić. Raczej, the IRS wymagać że ty przydzielać the punkt the liczba rok twój hipoteczny pożyczka. Na przykład, ty refinansować i uzyskiwać pożyczka w the kwota $450,000. Ten nowy pożyczka przy obniżony stopa procentowa, ty woleć jeden punkt -- lub $4,500. Jeżeli twój pożyczka być dla 30 rok, ty móc tylko jeden-thirtieth the punkt każdego roku -- lub $150.00. , Musieć ty płacić daleko ten pożyczkowy wczesny, lub twój dom lub znowu, the równowaga the znowu (nondeducted) punkt móc wtedy odliczać na twój podatek dochodowy powrót dla ten rok. Sprzedawca-Płacić punkt: Rynek w nieruchomość być do negocjacji, szczególnie w wolny rynek. Często, potencjał nabywca przedstawiać sprzedaż kontrakt sprzedawca, i pytać the sprzedawca pewny pieniężny koncesja the sprzedaż. Taki koncesja zawierać (1) the sprzedawca (1) lub (1) the nabywca końcowy koszt, (2) the sprzedawca gotówkowy kredyt przy ugoda, lub (3) the sprzedawca (3) lub (3) the nabywca punkt. Wierzyć ono lub nie, the IRS wydawać orzeczenie że te punkt móc odliczać the kupujący. The Usługa ogłaszać że kupujący móc, pod pewny okoliczność, punkt wymagać hipoteczny pożyczkodawca, nawet jeśli tamte punkt płacić the sprzedawca. Punkt ogólny nawiązywać do "sprzedawca-płacić punkt." Pozwalać twój przykład. Ty płacić $450,000 dla twój nowy dom i uzyskiwać pożyczka $360,000. The pożyczkodawca móc ty niezmienny 30-letni konwencjonalny pożyczka dla 6 1/2 procent, bez punkt, lub 6 1/4 procent jeżeli otrzymywać 2 punkt, lub $7,200. Jeżeli ty móc twój sprzedawca ten suma -- i mieć twój sprzedaż kontrakt że the sprzedawca płacić ten pieniądze jako punkt --ty musieć sprawnie w pełni the całkowity zapłata od twój podatek dochodowy che ty segregować dla w tym roku. Podatnik przypominać że the ugoda prześcieradło być być może the znacząco dokument otrzymywać przy ugoda, i musieć utrzymywać na zawsze. To być twój najlepszy dowód jeżeli ty kiedykolwiek rzucać wyzwanie the IRS. Tam być jeden ważny pociągniecie sprzedawca-płacić punkt. The kwota the punkt płacić the sprzedawca używać the kupujący podstawa jeżeli the kupujący teraz odliczać tamte sprzedawca-płacić punkt. W nasz przykład, jeżeli the kupujący płacić $450,000 dla the własność, i teraz odliczać the $7,200 sprzedawca-płacić punkt, the koszt podstawa the kupujący zmniejszać the kwota the punkt odliczać. W nasz przykład, the podstawa teraz być $442,800 ($450,000 minus $7,200). Tutaj, pod aktualny podatek prawo, to móc prawdziwy problem dla ty. Być dyskutować opóźniony w ten seria artykuł, podatnik kto żywy w ich dom dla przynajmniej dwa rok móc w pełni od w pełni dochód do $250,000 zysk ($500,000 dla para małżeńska łączny powrót) na the sprzedaż ich główny siedziba. Tak, the podatek podstawa stosunkowo nieważny -- jeśli the podatnik robić zysk który przewyższać the statutowy dolarowy kwota $250,000 lub $500,000. Ten informacja być ogólny w natura. Każdy podatnik być unikalny, z różny opcja i okoliczność. Ty musieć twój podatek advisor dla twój szczególny sytuacja. | 
