Nuevo estudio del NAR: Cambios de legislación fiscal, datos demográficos que aprovisionan de combustible el auge de la segunda casa por Kenneth R. Harney
Llamarlo el auge dentro del auge: Financiamientos de segundas casas más que duplicado desde el principio de esta década -- un tipo de crecimiento que excede lejos los financiamientos y las ventas de hogares primarios. ¿Cuál está detrás de la oleada sin precedente en el sector de la segunda casa, que incluye unidades del inversionista y casas de las vacaciones? La asociación nacional del economista Keunwon Chungkin de los agentes inmobiliarios abordó esta pregunta de un ángulo inusual -- un hallazgo extenso de los datos federales del acto del acceso de la hipoteca casera sobre préstamos se cerró durante el período de cinco años 2000-2004 -- y subió con dos respuestas principales. El primer es ya bien sabido: Los nacidos en el baby boomes en sus años '40 y años '50 inundaron en el mercado de la segunda casa que buscaba la característica recreacional y mejores vueltas de inversión que podrían conseguir de la bolsa. Pero Chungkin impulsora en segundo lugar la fuerza ha tenido mucho menos atención: En el congreso 1997 mejorado las reglas de impuesto federales de las ganancias sobre el capital de las ventas caseras, eliminando cuáles habían sido un incentivo de muchos años para los vendedores caseros “rodar encima” los beneficios en las ventas de sus hogares primarios en casas más grandes y más costosas del reemplazo. Bajo viejas reglas, mientras usted guardara el comprar de hogares más costosos del reemplazo, usted podría diferir impuestos de las ganancias sobre el capital en sus beneficios indefinidamente. Bajo código revisado, casado, vendedores caseros de la empalme-limadura podía continuar a $500.000 de aumentos de las ventas exentos de impuestos y pagar solamente impuestos sobre beneficios encima de ese límite. los sujetos pasivos de la Solo-limadura podrían mantener los primeros $250.000 de sus aumentos exentos de impuestos. El congreso no puede haber pensado este resultado, pero seguía habiendo el hecho: Los “dueños caseros no tuvieron que repentinamente comprar casas costosas para evitar impuesto de ganancias sobre el capital más,” dice a Chungkin. “En lugar de otro, comprando un más pequeño, la residencia primaria menos costosa y una segunda casa con los aumentos exentos de impuestos hicieron el segundo-hogar que compraba un más financieramente atractivo a los dueños caseros que siempre antes.” Considerar este ejemplo. Decir que usted está casado y que tiene un aumento $500.000 en su domicilio familiar de largo plazo. Bajo viejas reglas de impuesto, usted puede ser que tenga bien optó comprar una casa más grande, más costosa del reemplazo para proteger sus aumentos contra impuestos. Pero bajo reglas revisadas, usted puede ser que tome $300.000 “reduce la talla” -- para comprar o poner una señal en una pequeña unidad de la propiedad horizontal más cercano a la ciudad de centro, a las atracciones culturales y al transporte. Usted puede ser que tome a $200.000 el balance para comprar o para poner una señal en una segunda casa -- quizá un lugar de la partida del fin de semana en el país o una unidad de la inversión en un centro turístico. Según los datos de Chungkin, las segundas casas representaron el apenas 8.6 por ciento de todos los préstamos hipotecario cerrados en el año-2000, pero explicaron el 14.2 por ciento -- un salto del casi 70 por ciento -- en 2004. En algunos estados, las segundas casas y los financiamientos de la unidad de la inversión consideraron crecimiento explosivo. De Nevada, donde estaba el 17 por ciento la parte anual media de cinco años para los préstamos de la segunda casa, el número total de tales financiamientos aumentó en un atontamiento el 384 por ciento entre 2000-2004. En la Florida, casi una fuera de cinco financiamientos caseros durante el mismo período estaba para una segunda casa. En Hawaii la proporción era incluso más alta -- el 27 por ciento. Arizona, Idaho, New México y Utah -- recreacional todo primero atrae -- también vio crecimiento explosivo. Pero hizo tan algunos mercados asociados no generalmente a las segundas casas. Parte superior en la lista: El distrito de Columbia, donde estaba uno fuera de 10 financiamientos entre 2000-2004 para una segunda casa, muy probablemente bajo la forma de unidades del inversionista. | 
